หลายคนที่ขายของออนไลน์มักมีคำถามว่า

• เงินเข้าบัญชีทุกวันจะโดนสรรพากรตรวจไหม?
• รับเงินผ่านพร้อมเพย์เยอะ ๆ อันตรายหรือเปล่า?
• ถ้าเงินเข้าไม่ถึง 2 ล้านบาท จะไม่โดนตรวจใช่ไหม?

คำตอบคือ

"สรรพากรไม่ได้ตรวจทุกบัญชี แต่ธนาคารมีหน้าที่รายงานข้อมูลธุรกรรมของผู้ที่เข้าเกณฑ์ตามกฎหมาย e-Payment"

ดังนั้น การที่เงินเข้าบัญชีจำนวนมาก ไม่ได้แปลว่าจะถูกเรียกเก็บภาษีทันที แต่หากเข้าเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด ธนาคารจะต้องส่งข้อมูลให้กรมสรรพากรเพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ

เกณฑ์เงินเข้าบัญชีที่ธนาคารต้องรายงานต่อสรรพากร

ปัจจุบันมี 2 กรณีหลัก ดังนี้

กรณีที่ 1

รับโอนหรือฝากเงินเข้าบัญชีรวมกันตั้งแต่ 3,000 ครั้งต่อปีขึ้นไป

• ไม่จำกัดจำนวนเงิน
• ดูเฉพาะ "จำนวนครั้ง"

หากเข้าเกณฑ์นี้ ธนาคารต้องรายงานข้อมูลให้กรมสรรพากร

กรณีที่ 2

รับโอนหรือฝากเงินตั้งแต่ 400 ครั้งต่อปี และมียอดรวมตั้งแต่ 2 ล้านบาทขึ้นไป

ทั้งสองเงื่อนไขต้องเกิดพร้อมกัน คือ

• รับเงินตั้งแต่ 400 ครั้ง
• ยอดรวมไม่น้อยกว่า 2,000,000 บาท

จึงจะเข้าเกณฑ์การรายงาน

ตารางสรุป

หมายเหตุ: การรายงานข้อมูล ≠ การเสียภาษี เป็นเพียงข้อมูลที่สถาบันการเงินส่งให้กรมสรรพากรตามกฎหมาย e-Payment

เงินเข้าบัญชีเยอะ แต่ไม่เข้าเกณฑ์ จะไม่เสียภาษีใช่ไหม?

คำตอบคือไม่ใช่ การเสียภาษี ไม่ได้พิจารณาจากจำนวนครั้งของการโอนเงินเพียงอย่างเดียว

แต่พิจารณาจาก

• มีรายได้เกิดขึ้นจริงหรือไม่
• รายได้ประเภทใด
• มีหน้าที่ยื่นภาษีตามกฎหมายหรือไม่

ดังนั้น แม้ธุรกรรมจะไม่เข้าเกณฑ์รายงาน แต่หากมีรายได้ถึงเกณฑ์ ก็ยังมีหน้าที่ยื่นแบบและเสียภาษีตามกฎหมาย

พ่อค้าแม่ค้าออนไลน์ควรเตรียมตัวอย่างไร?

1. แยกบัญชีร้านค้ากับบัญชีส่วนตัว

จะช่วยให้

• ตรวจสอบยอดขายง่าย
• ทำบัญชีสะดวก
• ลดความสับสนเมื่อต้องยื่นภาษี

2. บันทึกรายรับทุกออเดอร์

ไม่ว่าจะขายผ่าน

• Facebook
• TikTok Shop
• Shopee
• Lazada
• LINE OA

ควรมีข้อมูลรายรับครบถ้วน

3. เก็บเอกสารทุกครั้ง

เช่น

• สลิปโอน
• ใบเสร็จ
• รายงานยอดขาย
• หลักฐานการจัดส่ง

เพื่อใช้ยืนยันรายได้หากจำเป็น

4. ยื่นภาษีให้ถูกต้อง

หากมีรายได้ถึงเกณฑ์ ควรยื่นภาษีตามกำหนด เพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับ เงินเพิ่ม และการประเมินภาษีย้อนหลัง

Order Plus ช่วยร้านค้าจัดการรายได้อย่างไร?

เมื่อร้านเริ่มขายหลายช่องทาง ปัญหาที่เจอบ่อยคือ

• รายรับกระจัดกระจาย
• เช็กยอดหลายระบบ
• สรุปยอดขายเองทุกวัน
• ทำบัญชียุ่งยาก

Order Plus (ออเดอร์พลัส) ช่วยให้การจัดการร้านค้าเป็นระบบมากขึ้น เช่น

• รวมออเดอร์จาก Shopee, Lazada, TikTok Shop  ไว้ในที่เดียว
• ดูรายงานยอดขายย้อนหลังได้
• รวมยอดขายให้ในแต่ละเดือน
• ลดความผิดพลาดจากการบันทึกข้อมูลด้วยมือ

แม้ Order Plus (ออเดอร์พลัส) จะไม่ใช่โปรแกรมยื่นภาษี แต่การมีข้อมูลยอดขายที่ครบถ้วน จะช่วยให้การทำบัญชีและเตรียมเอกสารภาษีสะดวกขึ้นมาก

สรุป

หลายคนเข้าใจว่า

"เงินเข้าบัญชีเยอะ = สรรพากรตรวจแน่นอน"

แต่ความจริงคือ

• ธนาคารจะรายงานข้อมูลธุรกรรมเมื่อเข้าเกณฑ์ตามกฎหมาย e-Payment
• การรายงานข้อมูลไม่ได้แปลว่าต้องเสียภาษีทันที
• สิ่งสำคัญคือการบันทึกรายรับ ทำบัญชีให้เป็นระบบ และยื่นภาษีให้ถูกต้อง

สำหรับร้านค้าออนไลน์ที่มีออเดอร์จำนวนมาก การใช้ระบบจัดการร้านค้าอย่าง Order Plus (ออเดอร์พลัส) จะช่วยรวมยอดขายจากทุกช่องทาง ลดความยุ่งยากในการจัดการข้อมูล และทำให้การเตรียมเอกสารด้านบัญชีและภาษีเป็นเรื่องง่ายขึ้น

FAQ

Q: เงินเข้าบัญชี 3,000 ครั้งต่อปี โดนสรรพากรตรวจทันทีไหม?

A: ไม่ใช่ทันที แต่ธนาคารมีหน้าที่รายงานข้อมูลให้กรมสรรพากรตามกฎหมาย e-Payment เพื่อใช้ประกอบการตรวจสอบ

Q: เงินเข้าเกิน 2 ล้านบาท แต่รับเงินไม่ถึง 400 ครั้ง ต้องรายงานไหม?

A: ไม่ต้อง เพราะเกณฑ์นี้ต้องมีทั้ง รับเงินตั้งแต่ 400 ครั้งขึ้นไป และยอดรวมตั้งแต่ 2 ล้านบาทขึ้นไป จึงจะเข้าเงื่อนไข

Q: รับเงินผ่านพร้อมเพย์ทุกวัน เสี่ยงโดนตรวจหรือไม่?

A: การรับเงินผ่านพร้อมเพย์ไม่ใช่สาเหตุที่ทำให้ถูกตรวจโดยอัตโนมัติ แต่หากเข้าเกณฑ์ธุรกรรมลักษณะเฉพาะ ธนาคารมีหน้าที่รายงานข้อมูลตามกฎหมาย e-Payment

Q: ถ้าไม่เข้าเกณฑ์รายงาน แปลว่าไม่ต้องเสียภาษีใช่ไหม?

A: ไม่ใช่ การเสียภาษีขึ้นอยู่กับรายได้และหน้าที่ตามกฎหมายภาษี ไม่ใช่จำนวนครั้งของการรับเงินเพียงอย่างเดียว

แหล่งอ้างอิง

หน่วยงานภาครัฐ

• กรมสรรพากร
• e-Payment

บทความ

• Thai PBS News 
• สมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (AIMC)
• ธรรมนิติ (Dharmniti)